平台账户或资产被限制
需要审查服务规则、限制原因、操作历史、审核程序以及可以采取的请求方式。
数字资产
加密资产争议、交易与数字货币律师
账户或转账被限制、加密交易发生争议、银行要求说明资金来源、需要证明数字货币归属，或者需要处理税务问题？我们会先还原完整的实际操作链条，并确定哪些文件和数字数据能够支持您的法律立场。
我们处理与加密货币和其他数字资产有关的争议、P2P操作、账户限制、银行合规、税务、挖矿以及数字项目法律架构。
您遇到了什么问题
加密资产争议的起点不是币种名称，而是实际发生了什么
同一笔交易可能属于买卖、投资、个人之间结算、诈骗安排，或者用于证明资金来源。适用的法律结构取决于事实。
已经转出加密货币，但没有收到约定对价
需要证明双方约定、数字资产交付事实以及另一方应履行义务的内容。
银行要求说明资金来源
P2P操作、出售数字货币或交易参与人之间转账后，银行对入账资金提出问题。
加密资产被盗或转走
首先固定交易、地址、往来信息以及资产访问情况，然后确定可能采取的法律保护方式。
需要处理税务问题
需要还原数字货币的取得、出售或其他处分过程，并确定用于证明收入和支出的文件。
准备启动加密或区块链项目
需要确定产品法律模式、用户关系、数字资产处理方式以及监管限制。
尼古拉·涅姆科夫Konsultant 法律公司管理合伙人
尼古拉·涅姆科夫谈加密资产争议
区块链上能够看到交易，但交易的法律含义仍需要证明
链上记录可以显示数字资产在地址之间的移动，但并不一定能够单独证明这些地址由谁控制、为什么发生交易、双方约定了什么，以及对方义务是否已经履行。
加密争议的分析逻辑
先还原交易，再确定法律关系。
普通争议中，双方往往先看书面合同。加密资产争议中，传统形式的合同可能根本不存在：约定保留在聊天工具中，资金通过银行流转，数字资产通过区块链转移，而部分操作还可能发生在境外平台。因此首先需要把所有环节还原成一条完整事实链。
01
双方约定做什么
买卖、交换、投资、委托管理资金、付款或其他经济目的。
02
实际发生了什么
发生了哪些银行付款和区块链交易、转往哪些地址以及先后顺序。
03
谁参与了操作
审查现有的交易对方信息、账户持有人、付款信息及所使用服务。
04
可以采取什么保护方式
诉前请求、与平台争议、向交易对方提出要求、向国家机关申请、法院诉讼或其他法律路径。
交易哈希能够证明链上发生了某项操作，但要把它转化为法律证据，还必须将该交易与具体人员和具体义务联系起来。
我们做什么
加密资产律师服务包括哪些工作
分析加密交易
还原双方约定、银行付款、数字资产流转以及双方实际行为。
分析数字证据
审查交易、钱包地址、操作历史、往来函件、平台文件及其他可以取得的信息。
交易对方争议
确定双方关系的法律性质，并在约定未履行时形成法律请求。
账户和操作限制
分析限制原因、平台规则及可以使用的复核程序。
银行合规
协助形成对操作经济目的的说明以及证明资金来源的文件。
税务分析
确定需要纳入分析的操作，以及哪些文件证明取得、处分、收入和支出。
加密项目法律服务
分析产品法律模式、用户关系、文件及监管限制。
法院争议
在冲突需要法院保护时形成证据和法律立场。
不要混淆概念
加密货币和数字金融资产不是同一个法律概念
日常交流中，人们经常用“加密资产”统称不同数字工具。但法律分析不能这样处理。俄罗斯法律分别规范数字货币和数字金融资产，而具体工具的法律制度取决于其结构和发行方式。
数字货币
属于单独监管的客体，适用关于流通、税务和挖矿的特别规则。
数字金融资产
属于在俄罗斯法律规定的基础设施中发行和流通的数字权利。
境外项目代币
法律定性取决于工具本身的结构以及持有人、发行方和平台之间的关系。
NFT及其他数字对象
法律评价取决于数字记录实际上承载什么权利或经济利益。
出具法律结论之前，首先要确定具体涉及哪一种数字客体。
数字痕迹
区块链能够显示资产流动，但争议中还需要证明更多事实
公开链上数据能够显示交易的部分参数，但在法院或银行争议中，通常还需要证明某一地址与具体人员之间的联系，并解释操作的经济目的。
交易哈希
用于识别相关网络中的具体操作。
地址
固定发送方和接收方地址及其在操作链中的作用。
平台账户
操作历史、个人资料及其他信息可能把用户与具体行为联系起来。
银行付款
可以证明交易中的法币环节以及参与人之间的联系。
往来信息
可以说明双方约定的事项、价格、收款信息及之后的行为。
其他文件
合同、收据、数据导出、申请、平台回复以及资产来源文件。
钱包截图可能有帮助，但证据体系不应只建立在一张截图上。
P2P
付款人和收到加密货币的人不是同一个人——很多问题正从这里开始
P2P操作中，银行资金流和数字货币流发生在两个不同系统。付款人、数字资产接收人和账户持有人并非同一人时，风险会进一步增加。
分析时需要还原：
- 订单或交易条件；
- 交易对方账户信息；
- 银行信息；
- 资金到账时间；
- 数字货币接收地址；
- 交易哈希；
- 双方往来信息；
- 付款人或银行之后提出的要求。
P2P争议不能只看银行流水，也不能只看区块链数据，必须把两个环节连接起来。
资产访问
账户被限制后，首先确定是谁、基于什么原因限制了访问
加密平台可能会对用户身份、资金来源和特定交易进行审核。具体程序取决于服务规则、司法辖区和交易情况。
固定限制情况
保存通知、客服信息以及账户状态。
确定原因
审查哪一行为或交易触发了额外审核。
收集证明
形成资产来源和操作经济目的的证明文件。
使用平台程序
按照具体服务要求及现有证据准备申请。
我们不会承诺“任何交易所都能解封”。首先需要弄清平台的法律地位、规则以及限制依据。
资产已经转走
加密货币被盗时，第一步是保存数字痕迹
钱包被入侵、遭遇欺诈、投资骗局或者把资产转给诈骗方时，应尽早固定地址、交易、信息记录及参与人数据。
资产从哪里转出
原始地址或账户以及访问该账户的情况。
资产转到哪里
目标地址以及后续可以追踪的交易链。
如何发生
钓鱼、泄露seed phrase、远程访问、投资骗局、虚假交易或其他情形。
谁参与
账户、电话号码、银行信息、往来记录及其他识别信息。
已经采取什么措施
向平台、银行、执法机关或其他机构提出的申请。
技术上能够追踪交易，不等于法律上一定可以追回资产。实际前景取决于能否识别参与人并对其适用现实可执行的法律机制。
加密货币 → 卢布
对银行而言，关键不是“加密货币”这个词，而是资金来源和操作的经济目的
来自不同个人的频繁入账、P2P操作以及后续资金流动可能引起银行关注。这种情况下，需要还原数字资产来源、出售交易以及银行入账与具体操作之间的联系。
根据具体情况，说明材料可以包括：
- 银行流水；
- 平台操作历史；
- P2P交易数据；
- 区块链交易哈希；
- 数字货币取得文件；
- 税务文件；
- 操作经济逻辑说明。
不存在一份适用于所有银行和所有交易的通用“加密货币说明函”。
资产的税务历史
计算税务时，不仅出售价格重要，取得历史同样重要
俄罗斯税法对数字货币操作规定了专门规则。因此，在操作规模较大时，应提前还原能够确定收入、支出和税基的文件。
资产如何取得
购买、挖矿、通过其他操作取得或其他可以证明的基础。
何时、以什么成本取得
确定现有的初始成本证明文件。
资产如何处分
出售、交换、转让或其他操作。
保存了哪些文件
流水、平台历史、银行操作及其他证明。
“我几年前买了这批加密货币”本身不能证明税务支出。取得历史的文件证明具有独立意义。
作为经营成果取得的加密货币
俄罗斯挖矿已经有独立的法律和税务框架
数字货币挖矿与普通买卖加密货币适用不同的监管逻辑。法律评价需要考虑主体身份、适用税制、相关活动要求以及对取得数字货币的文件记录。
谁从事活动
自然人、个体经营者或组织。
挖矿如何组织
自有设备、基础设施或者参与其他组织模式。
如何记录产出
需要固定数字货币取得以及之后的操作。
资产如何处分
出售或其他处分会产生单独的文件和税务问题。
不能把普通加密货币交易规则自动套用到挖矿上——这是不同的税务和法律情况。
企业需要特别注意
俄罗斯境内普通商品和服务结算不能简单围绕数字货币建立
俄罗斯法律对使用数字货币作为商品、工作和服务对价设有限制。因此，在没有分析适用法律制度之前，企业不能简单按“用加密货币替代卢布收款”的逻辑建立商业模式。
部分机制可能适用于特别法律制度和对外贸易活动，但不能自动用于俄罗斯境内普通结算。
技术上能够接受加密货币，并不意味着在所选择的结算模式中当然具有法律上的使用权。
启动之前
项目法律模式必须回答：用户实际获得什么？
区块链技术本身不能决定产品的法律性质。需要明确用户实际获得什么：数字资产、请求权、服务访问权、投资工具、游戏内对象或者其他权利。
产品
项目在技术和经济上实际创造什么。
用户
付款或接入后，用户取得什么权利。
资金流
资金来自哪里以及产生什么对待义务。
文件
User Agreement、Privacy Policy、合同及其他文件必须与真实产品模式一致。
营销
公开承诺不能与项目法律结构相矛盾。
监管限制
审查俄罗斯以及在必要情况下境外监管要求是否适用。
White Paper不能替代合同，也不能单独解决项目法律定性问题。
代码与法律
自动执行并不会消除法律争议
智能合约可以自动执行某些条件，但争议仍可能围绕双方约定内容、代码错误、参与人权限或者实际结果是否符合约定发生。
因此，法律分析应与技术逻辑结合，但不能被技术逻辑替代。
“代码已经执行”和“义务已经适当履行”并不总是同一个结论。
数字遗产
对资产享有权利和能够技术访问资产是两个不同问题
数字资产所有人死亡后，继承人可能同时面对遗产组成的法律问题以及如何访问钱包或账户的技术问题。
归属
需要证明被继承人与数字资产之间的联系。
遗产组成
确定哪些财产权利属于遗产。
访问
享有继承权并不自动意味着取得seed phrase或账户访问权限。
平台
如果资产存放在中心化服务中，具体平台的文件和程序具有重要意义。
加密资产继承不能简化为“谁知道密码”。
专家观点
相关评论与媒体文章
尼古拉·涅姆科夫及Konsultant 法律公司的专家就与该业务领域相关的问题接受媒体采访并发表评论。
新规则的法律框架
阅读文章 →Konsultant 法律公司
本所自2007年起持续执业，为克拉斯诺亚尔斯克、莫斯科及俄罗斯其他地区的企业处理诉讼及复杂法律事务。
自2007年
持续提供法律服务
1000+
诉讼案件
俄罗斯全境
克拉斯诺亚尔斯克 • 莫斯科 • 其他地区
实务处理方式
加密争议中，先保存数据，再讨论法律。
操作发生后时间越久，账户、往来信息、银行文件以及交易背景就越难还原。因此，在准备诉前请求或起诉之前，应先保存原始数据。
之后再把数字事件转化为普通法律语言：谁向谁承诺了什么、谁交付了什么、谁收到了什么，以及哪一项义务仍未履行。
加密争议在技术上可能很新，但法院仍然需要清楚的事实、证据和具体请求。
如何开始
我们如何开始工作
01您说明具体操作
发生了什么、使用了什么数字资产、另一方是谁以及出现了什么问题。
02我们还原数字和资金轨迹
核对交易、银行操作、账户、往来信息和文件。
03确定法律结构
判断双方之间形成了什么法律关系以及可以采用什么保护方式。
04执行策略
根据情况准备申请、诉前请求、银行说明、向国家机关提交的文件或法院材料。
管理合伙人
Konsultant 法律公司律师
Konsultant 法律公司管理合伙人
尼古拉·涅姆科夫
拥有20多年复杂财产及公司争议执业经验，现任俄罗斯破产管理人。
常见问题
加密资产律师常见问题
如果约定使用加密货币结算，可以追讨债务吗？
案件前景取决于交易事实和证据。需要证明双方约定、数字资产交付事实、地址与参与人的联系以及尚未履行义务的内容。
只有交易哈希，法院会认为证据足够吗？
交易哈希能够证明一笔具体区块链操作，但争议中通常还需要把地址与具体人员联系起来，并证明该操作的法律含义。
加密交易所账户被限制怎么办？
应保存平台通知和客服往来记录，确定限制依据，并收集资产来源和操作文件。后续处理路径取决于具体服务的规则和司法辖区。
被盗的加密货币可以追回吗？
没有统一答案。区块链可能允许追踪部分资产流动，但法律上能否追回取决于能否识别参与人、资产所在地、相关平台以及可以实际适用的法律机制。
在俄罗斯买卖加密货币合法吗？
持有数字货币以及进行法律允许的相关操作，并不等同于加密货币本身被全面禁止。同时，法律对数字货币流通以及将其作为商品、工作和服务对价设有专门限制。具体操作模式需要单独评估。
加密货币需要缴税吗？
数字货币操作可能产生税务义务。计算时需要考虑资产如何取得、取得成本、之后的出售或其他处分，以及证明相关数据的文件。
P2P之后涉及115-FZ问题，你们处理吗？
处理。这种情况下，需要把银行入账与加密操作进行对应，并准备证明资金来源和交易经济目的的文件。
你们处理挖矿相关问题吗？
可以。我们可以分析挖矿组织方式以及取得数字货币后续操作的法律和税务问题。
首次分析加密资产争议需要哪些材料？
简要时间线、交易哈希、钱包地址、平台账户信息、银行文件、往来信息以及任何能够证明双方约定或资产来源的文件。不要发送seed phrase或private key。
加密资产问题分析
我们将还原操作链条并确定法律路径
请简要说明发生了什么：交易、P2P、账户限制、与交易对方争议、银行要求、税务问题或者加密项目问题，并说明还保留了哪些交易数据和文件。